การหักเงินมาตรฐานสำหรับปี 2565 เทียบกับปี 2566

การหักเงินมาตรฐานสำหรับปี 2565 เทียบกับปี 2566

คุณมีทางเลือกระหว่างการหักเงินมาตรฐานหรือเรียกร้องการหักเงินแยกเป็นรายการในแต่ละปีเมื่อกรอกแบบแสดงรายการภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง และแน่พักผ่อน คุณมักจะต้องการเลือกตัวเลือกใดก็ได้ที่ช่วยคุณได้ส่วนใหญ่ของ สำหรับผู้เสียภาษีทำนายไว้ 90% การอ้างสิทธิ์การหักเงินมาตรฐานคือหนทางที่จะไป อย่างไรก็ตามคุณไม่สามารถรู้ได้อย่างแน่นอนว่าเส้นทางไหนดีกว่ากัน คุณ เว้นแต่คุณจะรู้ว่าเท่าไหร่ ของคุณเอง การหักมาตรฐานคือปี

การหักเงินมาตรฐานสำหรับปี 2565 เทียบกับปี 2566
การหักเงินมาตรฐานสำหรับปี 2565 ใส่ียบกับปี 2566

ค่าลดหย่อนมาตรฐานมีค่าเท่าไหร่? ขึ้นอยู่กับสถานะการยื่นภาษีของคุณเอง ไม่แน่นอนว่าคุณจะอายุ 65 ปีขึ้นไปและ/หรือตาบอด และขึ้นอยู่กับว่าผู้เสียภาษีรายอื่นสามารถอ้างสิทธิ์ในการขอคืนภาษีจากคุณได้หรือไม่ ยิ่งไปกว่านั้นยังมีการปรับทุกปีตามอัตราเงินเฟ้อ ดังนั้นการหักเงินมาตรฐานในปี 2022 ของคุณจะมากกว่าในปี 2021 และจำนวนเงินในปี 2023 ของคุณจะสูงกว่าจำนวนเงินในปี 2022

ยิ่งไปกว่านั้นยังมีกฎพิเศษบางอย่างที่ใช้ประโยชน์จากหากคุณอ้างสิทธิ์การหักมาตรฐาน ตัวอย่างเช่น หากคุณเพิ่งมี “การสูญเสียจากภัยพิบัติที่เข้าเงื่อนไข” การหักเงินมาตรฐานของคุณอาจสูงขึ้น (จุดชมวิวด้านล่าง) ในทางกลับกัน หากคุณแต่งงานแต่ยื่นแบบแสดงรายการภาษีแยกต่างหาก คุณจะไม่สามารถใช้การหักเงินมาตรฐานได้หากคู่สมรสของคุณระบุรายการหัก คุณไม่สามารถอ้างสิทธิ์ได้หากคุณเป็นคนต่างด้าวสองสถานะเช่นกัน

สมัครสมาชิกการเงินส่วนบุคคลของ Kiplinger

เป็นนักลงทุนที่ชาญฉลาดและรอบรู้มากขึ้น

ประหยัดสูงสุดถึง 74%

ลงทะเบียนเพื่อรับจดหมายข่าวฟรีของ Kiplinger

ทำกำไรและประสบความสำเร็จด้วยคำแนะนำจากผู้เชี่ยวชาญที่บวกที่สุดเกี่ยวกับการลงทุน ภาษี การเกษียณอายุ การเงินส่วนบุคคล และอื่นๆ ส่งตรงถึงอีเมลของคุณ

ลงทะเบียนเพื่อรับจดหมายข่าวฟรีของ Kiplinger
ลงทะเบียนเพื่อรับจดหมายข่าวฟรีของ Kiplinger

ทำกำไรและประสบความสำเร็จด้วยคำแนะนำจากผู้เชี่ยวชาญที่ดีกว่า ส่งตรงถึงอีเมลของคุณ

ปรากฎว่า การกำหนดจำนวนเงินหักมาตรฐานของคุณนั้นไม่ง่ายอย่างที่สมมติ ขนาดของการหักเงินมาตรฐานของคุณจะแตกต่างกันไปตามปัจจัยต่างๆ ซึ่งจะอธิบายไว้รายการด้านล่าง อ่านต่อเพื่อค้นหาจำนวนการหักเงินมาตรฐานที่ใช้ประโยชน์จากกับคุณในปีภาษี 2022 เช่นเดียวกับ 2023

2022 จำนวนการหักเงินมาตรฐาน

สำหรับการคืนภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางปี ​​2022 ซึ่งจะครบกำหนดในวันที่ 18 เมษายน 2023 จำนวนเงินที่หักมาตรฐานมีดังนี้:

ปัดเพื่อเลื่อนในแนวนอน

สถานะการยื่น2022 การหักมาตรฐาน
เดี่ยว; ยื่นจดทะเบียนสมรสต่างหาก$12,950
ยื่นจดทะเบียนสมรสร่วมกัน; มาม่าม่ายที่มีแน่นอนคุณสมบัติมีประสิทธิภาพ (เอ้อ)$25,900
หัวหน้าครัวเรือน$19,400

หากคุณอายุอย่างน้อย 65 ปีหรือตาบอด คุณสามารถขอหักเงินมาตรฐานปี 2022 เพิ่มเติมที่ 1,400 ดอลลาร์ (1,750 ดอลลาร์ หากใช้สถานะการยื่นแบบเดี่ยวหรือหัวหน้าครัวเรือน) หากคุณอายุ 65 ปีและตาบอด จำนวนการหักเงินเพิ่มเติมจะเพิ่มเป็นสองเท่า

หากคุณสามารถอ้างสิทธิ์เป็นผู้เสียภาษีรายอื่นได้ การหักเงินมาตรฐานปี 2022 ของคุณจะถูกจำกัดไว้ที่มากกว่า $1,150 หรือรายได้ของคุณบวก $400 (อย่างไรก็ตามยอดรวมต้องไม่เกินการหักเงินมาตรฐานพื้นฐานสำหรับสถานะการยื่นของคุณ)

2023 จำนวนการหักเงินมาตรฐาน

ยังว่าคุณจะยังไม่ได้ยื่นแบบแสดงรายการภาษีในปี 2565 อย่างไรก็ตามผู้เสียภาษีที่ชาญฉลาดจะเริ่มจับตาดูผลตอบแทนในปี 2566 ทันที ดังนั้นสำหรับผู้ที่จองล่วงหน้า นี่คือจำนวนเงินที่หักมาตรฐานในปี 2023

ปัดเพื่อเลื่อนในแนวนอน

สถานะการยื่น2023 การหักมาตรฐาน
เดี่ยว; ยื่นจดทะเบียนสมรสต่างหาก$13,850
ยื่นจดทะเบียนสมรสร่วมกัน; มาม่าม่ายที่มีแน่นอนคุณสมบัติมีประสิทธิภาพ (เอ้อ)$27,700
หัวหน้าครัวเรือน$20,800

พลเมืองที่มีแน่นอนอายุอย่างน้อย 65 ปีหรือตาบอดสามารถขอลดหย่อนมาตรฐานเพิ่มเติมที่ 1,500 ดอลลาร์ได้ในปี 2023 (1,850 ดอลลาร์หากคุณอ้างสิทธิ์สถานะการยื่นแบบเดี่ยวหรือหัวหน้าครัวเรือน) เช่นเดียวกับการหักเงินมาตรฐานปี 2022 จำนวนเงินที่หักเพิ่มเติมจะเพิ่มเป็นสองเท่าหากคุณทั้งคู่อายุ 65 ปีขึ้นไปและตาบอด

หากคุณได้รับการอ้างสิทธิ์ว่าขึ้นอยู่กับการคืนภาษีของบุคคลอื่น การหักเงินมาตรฐานปี 2023 ของคุณจะถูกจำกัดไว้ที่มากกว่า $1,250 หรือรายได้ของคุณบวก $400 (อีกที ยอดรวมต้องไม่เกินการหักเงินมาตรฐานพื้นฐานสำหรับสถานะการยื่นของคุณ ).

เพิ่มการหักเงินมาตรฐานสำหรับการสูญเสียจากภัยพิบัติบางอย่าง

เพิ่มการหักเงินมาตรฐานสำหรับการสูญเสียจากภัยพิบัติบางอย่าง
เพิ่มการหักเงินมาตรฐานสำหรับการสูญเสียจากภัยพิบัติบางอย่าง

หากคุณมี “การสูญเสียจากภัยพิบัติที่เข้าเกณฑ์” สุทธิ คุณสามารถขอหักเงินมาตรฐานที่มากกว่าได้ การสูญเสียจากภัยพิบัติที่มีแน่นอนคุณสมบัติเหมาะสมคือการสูญเสียทรัพย์สินของใช้ส่วนตัวที่เกิดจากอุบัติเหตุหรือการโจรกรรมซึ่งเกิดจาก:

  • {ภัยพิบัติ}ครั้งใหญ่ที่ทางราชการประกาศในปี 2559
  • พายุทอร์นาโดเฮอริเคนฮาร์วีย์;
  • พายุทอร์นาโดโซนร้อนฮาร์วีย์;
  • พายุทอร์นาโดเฮอริเคนเออร์เกิดขึ้น;
  • เฮอริเคนมาเรีย;
  • ไฟป่าแคลิฟอร์เนียในปี 2560 และมกราคม 2561
  • {ภัยพิบัติ}ครั้งใหญ่ที่ทางราชการประกาศระหว่างวันที่ 1 มกราคม 2018 ถึง 18 กุมภาพันธ์ 2020 หากการสูญเสียเกิดขึ้นก่อนวันที่ 19 มกราคม 2020 หรือแม้กระทั่ง
  • {ภัยพิบัติ}มหาศาลที่ทางราชการประกาศก่อนวันที่ 26 กุมภาพันธ์ 2021 หากการสูญเสียเกิดขึ้นระหว่างวันที่ 28 ธันวาคม 2019 ถึง 27 ธันวาคม 2020 และต่อเนื่องไม่เกินวันที่ 26 มกราคม 2021 (ไม่แน่นอนรวมถึงการสูญเสียที่เกิดจากภัยพิบัติมหาศาลที่ประกาศโดย ที่มาจากโควิด-19)

คุณต้องกรอกแบบฟอร์ม IRS 4684 (เปิดในแท็บใหม่) เพื่อดูว่าคุณมีความเสียหายสุทธิที่เข้าเกณฑ์หรือไม่

จำนวนการหักเงินมาตรฐานสำหรับปี 2560 ถึง 2564

การหักเงินมาตรฐานนั้นต่ำกว่ามากก่อนที่จะมีข้อบังคับ Tax Cuts and Jobs Act of 2017 (TCJA) ซึ่งโดยพื้นฐานแล้วจะเพิ่มการหักเงินมาตรฐานเป็นสองเท่า เป็นผลให้เริ่มตั้งแต่ปีภาษี 2018 ผู้คนลงรายการน้อยลงและชาวอเมริกันจำนวนมากขึ้นอ้างสิทธิ์ในการหักมาตรฐาน

หากคุณกำลังยื่นแบบแสดงรายการภาษีที่มีแน่นอนการแก้ไขหรือต้องการทราบว่าการหักเงินมาตรฐานมีการเปลี่ยนแปลงอย่างไรในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมา นี่คือลักษณะของการหักเงินมาตรฐานพื้นฐานในปี 2560 ถึง 2564

ปัดเพื่อเลื่อนในแนวนอน

สถานะการยื่นการหักเงินมาตรฐาน
เดี่ยว; ยื่นจดทะเบียนสมรสต่างหาก$12,550
ยื่นจดทะเบียนสมรสร่วมกัน; มาม่าม่ายที่มีแน่นอนคุณสมบัติมีประสิทธิภาพ (เอ้อ)$25,100
หัวหน้าครัวเรือน$18,800

ปัดเพื่อเลื่อนในแนวนอน

สถานะการยื่นการหักเงินมาตรฐาน
เดี่ยว; ยื่นจดทะเบียนสมรสต่างหาก$12,400
ยื่นจดทะเบียนสมรสร่วมกัน; มาม่าม่ายที่มีแน่นอนคุณสมบัติมีประสิทธิภาพ (เอ้อ)$24,800
หัวหน้าครัวเรือน$18,650

ปัดเพื่อเลื่อนในแนวนอน

สถานะการยื่นการหักเงินมาตรฐาน
เดี่ยว; ยื่นจดทะเบียนสมรสต่างหาก$12,200
ยื่นจดทะเบียนสมรสร่วมกัน; มาม่าม่ายที่มีแน่นอนคุณสมบัติมีประสิทธิภาพ (เอ้อ)$24,400
หัวหน้าครัวเรือน$18,350

ปัดเพื่อเลื่อนในแนวนอน

สถานะการยื่นการหักเงินมาตรฐาน
เดี่ยว; ยื่นจดทะเบียนสมรสต่างหาก$12,000
ยื่นจดทะเบียนสมรสร่วมกัน; มาม่าม่ายที่มีแน่นอนคุณสมบัติมีประสิทธิภาพ (เอ้อ)$24,000
หัวหน้าครัวเรือน$18,000

ปัดเพื่อเลื่อนในแนวนอน

สถานะการยื่นการหักเงินมาตรฐาน
เดี่ยว; ยื่นจดทะเบียนสมรสต่างหาก6,350 ดอลลาร์
ยื่นจดทะเบียนสมรสร่วมกัน; มาม่าม่ายที่มีแน่นอนคุณสมบัติมีประสิทธิภาพ (เอ้อ)$12,700
หัวหน้าครัวเรือน$9,350

ข้อยกเว้นส่วนบุคคล

มักจะเกี่ยวข้องกับการหักเงินมาตรฐาน การยกเว้นส่วนบุคคลช่วยให้คุณลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีได้ ซึ่งจะช่วยลดใบเรียกเก็บภาษีเช่นเดียวกับ/หรือเพิ่มการขอคืนภาษีของคุณเอง ตามเนื้อผ้า การยกเว้นส่วนบุคคลจะได้รับอนุญาตสำหรับการคืนภาษีของรัฐบาลกลางสำหรับตัวคุณเอง ชุดสมรสของคุณ หากคุณยื่นแบบแสดงรายการร่วมกัน และผู้เก็บในอุปการะที่มีแน่นอนคุณสมบัติมีประสิทธิภาพ ได้กล่าวว่า ไม่แน่นอนมีแน่นอนการยกเว้นจากรัฐบาลกลางที่อนุญาตสำหรับบุคคลที่สามารถอ้างได้ว่าขึ้นอยู่กับการคืนภาษีของบุคคลอื่น

สำหรับการยกเว้นแต่การทำละครั้ง คุณสามารถหักเงินจำนวนหนึ่งออกจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณเอง จำนวนเงินดังกล่าวจะถูกปรับทุกปีตามอัตราเงินเฟ้อ ตัวอย่างเช่น หากจำนวนเงินที่ได้รับการยกเว้นส่วนบุคคลคือ 4,000 ดอลลาร์ ครอบครัวที่มีแน่นอนการลงทะเบียน 4 คนสามารถเรียกร้องการยกเว้นส่วนบุคคลได้อย่างแน่นอน 16,000 ดอลลาร์ ซึ่งจะหักออกจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีของครอบครัวในการคืนสินค้าร่วมกัน ได้กล่าวว่า หากรายได้รวมที่ปรับปรุงแล้ว (AGI) สูงกว่าจำนวนที่คิดออก จำนวนเงินที่ได้รับการยกเว้นส่วนบุคคลทั้งหมดจะค่อยๆ ปฏิเสธ เป็นผลให้ พลเมืองกำไรสูงอาจสูญเสียการยกเว้นส่วนบุคคล

ปัจจุบันสำหรับข่าวร้าย TCJA ระงับการยกเว้นส่วนบุคคลเป็นการชั่วคราวสำหรับปีภาษี 2018 ถึง 2025 (ในทางเทคนิค จำนวนการยกเว้นส่วนบุคคลจะลดลงเหลือ $0 สำหรับปีเหล่านั้น) พวกเขามีกำหนดการที่จะกลับมาในปี 2569 เว้นแต่สภาคองเกรสจะขยายการระงับระหว่างนี้เป็นต้นไป ตามที่กำหนดไว้ข้างต้น TCJA เกือบสองเท่าของการหักเงินมาตรฐานในช่วงเวลาเดียวกันเพื่อให้สมดุลกับการสูญเสียการยกเว้นส่วนบุคคล

ในกรณีที่คุณสงสัย จำนวนการยกเว้นส่วนบุคคลในปี 2560 คือ 4,050 ดอลลาร์ การเลิกใช้ในปีนั้นเริ่มต้นขึ้นหาก AGI ของรัฐบาลกลางของคุณเกิน 156,900 ดอลลาร์สำหรับผู้เสียภาษีที่อย่างไรก็ตามงงานแล้วยื่นแบบแสดงรายการแยกต่างหาก 261,500 ดอลลาร์สำหรับผู้ยื่นแบบเดี่ยว 287,650 ดอลลาร์สำหรับผู้ยื่นแบบแสดงรายการระดับหัวหน้าครัวเรือน 313,800 ดอลลาร์สำหรับคู่อย่างไรก็ตามงงานที่ยื่นแบบแสดงรายการร่วมกันและแม่หม้ายที่มีแน่นอนคุณสมบัติมีประสิทธิภาพ